Termin składania rocznych zeznań podatkowych w UK coraz bliżej. Co radzą eksperci?

W tym tygodniu HM Revenue & Customs (HMRC) poinformowało, że 5,4 miliona osób nie złożyło jeszcze zeznania.
Redakcja serwisu Guardian Money zebrała najlepsze wskazówki od wielu ekspertów, które pomogą spełnić ten coroczny obowiązek.
- Nie zakładaj, że Ciebie to nie dotyczy - ostrzega Alice Haine, analityczka ds. finansów osobistych na platformie inwestycyjnej Bestinvest.
Podczas gdy większość podatników nie musi składać zeznania za lata 2023-24, ponieważ podatek jest automatycznie potrącany z ich wynagrodzenia, emerytury lub oszczędności, istnieje wiele przypadków, w których ludzie muszą to zrobić.
"W przypadku osób, od których podatek nie jest automatycznie odliczany lub które uzyskują dodatkowy nieopodatkowany dochód, złożenie zeznania podatkowego jest obowiązkowe" - zauważa.
Expert tips on getting UK self-assessment tax returns right https://t.co/TzFS3ID9ko
— The Protector (@The_Protect0r_) January 11, 2025
With the online deadline just days away, here is how to avoid the pitfalls and make the most of what you can claim
There are fewer than three weeks to go before the dea… https://t.co/JXbo6xcjDG
Ponieważ większość progów podatkowych dla osób fizycznych została zamrożona do 2028 r., więcej osób otrzymujących wynagrodzenie w systemie PAYE (pay as you earn) może być zmuszonych do złożenia zeznania podatkowego w tym roku, ponieważ ich całkowity dochód podlegający opodatkowaniu mógł wzrosnąć powyżej 150 000 GBP - czyli progu wynagrodzenia, przy którym wszyscy zarabiający muszą złożyć zeznanie podatkowe.
Inne powody, dla których należy złożyć zeznanie, obejmują osoby samozatrudnione i zarabiające ponad 1 000 funtów lub posiadające inne nieopodatkowane dochody z napiwków i prowizji, oszczędności, inwestycji i dywidend, a także wynajmu lub dochodów zagranicznych.
- Skorzystaj z aplikacji HMRC - radzi Caroline Miskin, starsza menadżer techniczna ds. podatków cyfrowych w Instytucie Licencjonowanych Księgowych w Anglii i Walii.
- Zastanów się, czy musisz zapłacić podatek od swoich oszczędności - przekonuje Emma Sterland, dyrektorka ds. planowania finansowego w firmie zarządzającej majątkiem Evelyn Partners.
Wielu oszczędzających wciąż nie oswoiło się z myślą, że odsetki od ich depozytów mogą podlegać opodatkowaniu.
ð The Self Assessment deadline is fast approaching.
— HM Revenue & Customs (@HMRCgovuk) January 5, 2025
File your tax return by 31 January to avoid any penalties ⬇️https://t.co/QTzuUxgvq8 pic.twitter.com/NGEwNJZEOh
- Nie zapomnij o zyskach z kryptowalut - przypomina Elsa Littlewood, wspólniczka w firmie księgowej BDO.
Według niej, przy 12% dorosłych Brytyjczyków posiadających obecnie jakiś rodzaj aktywów kryptowalutowych, zgodnie z Financial Conduct Authority, wiele osób musi zadeklarować wszelkie zyski, które osiągnęli w zeznaniu podatkowym.
W związku z obawami, że wiele osób może nie zdawać sobie sprawy ze swoich zobowiązań, HMRC wysyła listy "zachęcające" do osób, które podejrzewa o niepłacenie prawidłowego podatku od zysków z kryptowalut.
- Skorzystaj z ulgi podatkowej od darowizn na cele charytatywne - sugeruje Tim Stovold, szef działu podatkowego w firmie księgowej Moore Kingston Smith.
W przypadku podatników płacących wyższe stawki podatku możliwe jest ubieganie się o dodatkową ulgę podatkową od wszelkich darowizn na cele charytatywne dokonanych w ramach programu darowizn.
"Za każde 100 funtów darowizny, podatnik podlegający 40% stawce może odzyskać 25 funtów, a podatnik podlegający 45% stawce może odzyskać 31,25 funtów" - dodaje Stovold.
- Uważaj, jeśli zarabiasz ponad 50 000 funtów i ty lub twój partner otrzymujecie zasiłek rodzinny - przestrzega Fiona Fernie, wspólniczka w firmie księgowej Blick Rothenberg.
Podatek od zasiłku rodzinnego dla osób o wysokich dochodach został wprowadzony w 2013 roku i oznacza, że zasiłek rodzinny wypłacany osobom o wyższych dochodach jest odzyskiwany za pośrednictwem systemu podatkowego w oparciu o ruchomą skalę.
W ubiegłym roku rząd podniósł próg zarobków, od którego naliczana jest kara podatkowa, z 50 000 GBP do 60 000 GBP rocznie. Zmiana ta wejdzie jednak w życie dopiero w latach 2024-25 - nie wpłynie ona na zeznanie podatkowe składane w tym miesiącu.
Warto skorzystać z kalkulatora podatkowego dotyczącego zasiłku na dziecko na stronie Gov.uk, aby oszacować swój skorygowany dochód netto.
Think you earn too much to receive Child Benefit payments?
— HM Revenue & Customs (@HMRCgovuk) January 11, 2025
Check again to make sure you’re not missing out on money. ð·
To see what you could get, use our Child Benefit tax calculator below, before restarting payments online or in the HMRC app. ⬇️https://t.co/zfJ154jAKo pic.twitter.com/PlAeHaqNCc
- Nie zapomnij zadeklarować wszelkich zagranicznych dochodów jak również statusu rezydencji - podkreśla Aatif Malik z firmy doradztwa podatkowego Tax Accountant z siedzibą w Birmingham.
"Opodatkowanie może być nieco skomplikowane, gdy nie pracujesz w UK na pełny etat" - mówi. "Być może mieszkasz za granicą, jesteś ekspatem, wracasz do UK lub jesteś landlordem niebędącym rezydentem. Status rezydenta, czyli ilość czasu spędzonego w danym kraju, wpływa na wysokość zobowiązań podatkowych" - wyjaśnia.
Sprawdź, czy faktycznie wysłałeś deklarację - radzi Helen Thornley, specjalistka ds. technicznych w Stowarzyszeniu Techników Podatkowych (Association of Taxation Technicians).
"Jeśli składasz zeznanie przez internet, korzystając z systemu składania zeznań HMRC, upewnij się, że nie tylko wypełniłeś, ale także przesłałeś swoje zeznanie".
"Każdego roku niektórzy ludzie docierają do końca swojego zeznania podatkowego i myślą, że je wypełnili, podczas gdy tak nie jest. W ramach ostatecznego procesu składania zeznania konieczne jest ponowne wprowadzenie danych logowania - upewnij się więc, że przechodzisz przez internetowy system składania zeznań podatkowych HMRC, dopóki nie pojawi się numer referencyjny złożenia zeznania, a w polu ukończenia u góry ekranu nie pojawi się napis 100%".
- Nie zapomnij zapłacić należnego podatku w terminie - przypomina Charlene Young, ekspertka ds. emerytur i oszczędności na platformie inwestycyjnej AJ Bell.
"Upewnij się, że zapłaciłeś należną kwotę do północy 31 stycznia" - radzi. "Jeśli tego nie zrobisz, począwszy od 1 lutego będziesz mieć naliczane dzienne odsetki. Roczna stopa procentowa naliczana przez HMRC wynosi aż 7,25%".
"Jeśli masz trudności z płatnościami, możesz uzgodnić plan płatności online z HMRC, o ile jesteś zobowiązany do zapłaty 30 000 GBP lub mniej. Możesz również ubiegać się o zmniejszenie płatności na konto na następny rok, jeśli uważasz, że Twoje zarobki będą znacznie niższe niż wcześniej" - dodaje ekspertka.
Czytaj więcej:
Brytyjska skarbówka przypomina: Warto pobrać aplikację HMRC
HMRC informuje: Od 1 stycznia 2025 r. ważne zmiany dla sprzedających online
UK: Przepisy podatkowe dotyczące dorabiania na handlu online mogą rodzić "przykre niespodzianki"