Termin składania rocznych zeznań podatkowych w UK coraz bliżej. Co radzą eksperci?

W tym tygodniu HM Revenue & Customs (HMRC) poinformowało, że 5,4 miliona osób nie złożyło jeszcze zeznania.

Redakcja serwisu Guardian Money zebrała najlepsze wskazówki od wielu ekspertów, które pomogą spełnić ten coroczny obowiązek.

• Nie zakładaj, że Ciebie to nie dotyczy - ostrzega Alice Haine, analityczka ds. finansów osobistych na platformie inwestycyjnej Bestinvest.

Podczas gdy większość podatników nie musi składać zeznania za lata 2023-24, ponieważ podatek jest automatycznie potrącany z ich wynagrodzenia, emerytury lub oszczędności, istnieje wiele przypadków, w których ludzie muszą to zrobić.

"W przypadku osób, od których podatek nie jest automatycznie odliczany lub które uzyskują dodatkowy nieopodatkowany dochód, złożenie zeznania podatkowego jest obowiązkowe" - zauważa.

Ponieważ większość progów podatkowych dla osób fizycznych została zamrożona do 2028 r., więcej osób otrzymujących wynagrodzenie w systemie PAYE (pay as you earn) może być zmuszonych do złożenia zeznania podatkowego w tym roku, ponieważ ich całkowity dochód podlegający opodatkowaniu mógł wzrosnąć powyżej 150 000 GBP - czyli progu wynagrodzenia, przy którym wszyscy zarabiający muszą złożyć zeznanie podatkowe.

Inne powody, dla których należy złożyć zeznanie, obejmują osoby samozatrudnione i zarabiające ponad 1 000 funtów lub posiadające inne nieopodatkowane dochody z napiwków i prowizji, oszczędności, inwestycji i dywidend, a także wynajmu lub dochodów zagranicznych.

• Skorzystaj z aplikacji HMRC - radzi Caroline Miskin, starsza menadżer techniczna ds. podatków cyfrowych w Instytucie Licencjonowanych Księgowych w Anglii i Walii.

• Zastanów się, czy musisz zapłacić podatek od swoich oszczędności - przekonuje Emma Sterland, dyrektorka ds. planowania finansowego w firmie zarządzającej majątkiem Evelyn Partners.

Wielu oszczędzających wciąż nie oswoiło się z myślą, że odsetki od ich depozytów mogą podlegać opodatkowaniu.

•  Nie zapomnij o zyskach z kryptowalut - przypomina Elsa Littlewood, wspólniczka w firmie księgowej BDO.

Według niej, przy 12% dorosłych Brytyjczyków posiadających obecnie jakiś rodzaj aktywów kryptowalutowych, zgodnie z Financial Conduct Authority, wiele osób musi zadeklarować wszelkie zyski, które osiągnęli w zeznaniu podatkowym.

W związku z obawami, że wiele osób może nie zdawać sobie sprawy ze swoich zobowiązań, HMRC wysyła listy "zachęcające" do osób, które podejrzewa o niepłacenie prawidłowego podatku od zysków z kryptowalut.

• Skorzystaj z ulgi podatkowej od darowizn na cele charytatywne - sugeruje Tim Stovold, szef działu podatkowego w firmie księgowej Moore Kingston Smith.

W przypadku podatników płacących wyższe stawki podatku możliwe jest ubieganie się o dodatkową ulgę podatkową od wszelkich darowizn na cele charytatywne dokonanych w ramach programu darowizn.

"Za każde 100 funtów darowizny, podatnik podlegający 40% stawce może odzyskać 25 funtów, a podatnik podlegający 45% stawce może odzyskać 31,25 funtów" - dodaje Stovold.

• Uważaj, jeśli zarabiasz ponad 50 000 funtów i ty lub twój partner otrzymujecie zasiłek rodzinny - przestrzega Fiona Fernie, wspólniczka w firmie księgowej Blick Rothenberg.

Podatek od zasiłku rodzinnego dla osób o wysokich dochodach został wprowadzony w 2013 roku i oznacza, że zasiłek rodzinny wypłacany osobom o wyższych dochodach jest odzyskiwany za pośrednictwem systemu podatkowego w oparciu o ruchomą skalę.

W ubiegłym roku rząd podniósł próg zarobków, od którego naliczana jest kara podatkowa, z 50 000 GBP do 60 000 GBP rocznie. Zmiana ta wejdzie jednak w życie dopiero w latach 2024-25 - nie wpłynie ona na zeznanie podatkowe składane w tym miesiącu.

Warto skorzystać z kalkulatora podatkowego dotyczącego zasiłku na dziecko na stronie Gov.uk, aby oszacować swój skorygowany dochód netto.

• Nie zapomnij zadeklarować wszelkich zagranicznych dochodów jak również statusu rezydencji - podkreśla Aatif Malik z firmy doradztwa podatkowego Tax Accountant z siedzibą w Birmingham.

"Opodatkowanie może być nieco skomplikowane, gdy nie pracujesz w UK na pełny etat" - mówi. "Być może mieszkasz za granicą, jesteś ekspatem, wracasz do UK lub jesteś landlordem niebędącym rezydentem. Status rezydenta, czyli ilość czasu spędzonego w danym kraju, wpływa na wysokość zobowiązań podatkowych" - wyjaśnia.

Sprawdź, czy faktycznie wysłałeś deklarację - radzi Helen Thornley, specjalistka ds. technicznych w Stowarzyszeniu Techników Podatkowych (Association of Taxation Technicians).

"Jeśli składasz zeznanie przez internet, korzystając z systemu składania zeznań HMRC, upewnij się, że nie tylko wypełniłeś, ale także przesłałeś swoje zeznanie".

"Każdego roku niektórzy ludzie docierają do końca swojego zeznania podatkowego i myślą, że je wypełnili, podczas gdy tak nie jest. W ramach ostatecznego procesu składania zeznania konieczne jest ponowne wprowadzenie danych logowania - upewnij się więc, że przechodzisz przez internetowy system składania zeznań podatkowych HMRC, dopóki nie pojawi się numer referencyjny złożenia zeznania, a w polu ukończenia u góry ekranu nie pojawi się napis 100%".

• Nie zapomnij zapłacić należnego podatku w terminie - przypomina Charlene Young, ekspertka ds. emerytur i oszczędności na platformie inwestycyjnej AJ Bell.

"Upewnij się, że zapłaciłeś należną kwotę do północy 31 stycznia" - radzi. "Jeśli tego nie zrobisz, począwszy od 1 lutego będziesz mieć naliczane dzienne odsetki. Roczna stopa procentowa naliczana przez HMRC wynosi aż 7,25%".

"Jeśli masz trudności z płatnościami, możesz uzgodnić plan płatności online z HMRC, o ile jesteś zobowiązany do zapłaty 30 000 GBP lub mniej. Możesz również ubiegać się o zmniejszenie płatności na konto na następny rok, jeśli uważasz, że Twoje zarobki będą znacznie niższe niż wcześniej" - dodaje ekspertka.