UK state pension top-ups: paying now could pay dividends later

Wielu osobom w wieku 40, 50 i 60 lat uzupełnienie składek emerytalnych może przynieść większy zysk niż jakakolwiek inna forma ulokowania oszczędności. Najprościej rzecz ujmując, jeśli obecnie ktoś wpłaci na swoją emeryturę około 800-900 GBP i dożyje późnej starości, to może uzyskać z tego tytułu nawet ponad 6 500 GBP. Zaś osoby dożywające sędziwego wieku mogą liczyć nawet na kwotę 10 000 GBP lub wyższą.

Według nowego systemu emerytur państwowych, jeśli okres opłacania składek na ubezpieczenie społeczne (NI) rozpoczął się przed kwietniem 2016 r., konieczne jest opłacanie składek przez co najmniej 35 lat, aby zakwalifikować się do pełnej emerytury w wysokości 221,20 GBP tygodniowo.

Jeśli w historii ubezpieczenia społecznego występują luki - na przykład w okresach związanych z opieką nad dziećmi - zazwyczaj można wpłacać dobrowolne składki tylko za sześć lat wstecz.

Jednak do 5 kwietnia 2025 r. możliwość ta została wydłużona do roku podatkowego 2006-07. Przywilej ten dotyczy wyłącznie osób objętych nowym państwowym systemem emerytalnym, tj. mężczyzn urodzonych 6 kwietnia 1951 r. lub później oraz kobiet urodzonych 6 kwietnia 1953 r. lub później.

Wysokość płaconej składki zależy od roku, za który dokonywana jest wpłata. Na przykład koszt składek klasy 3 za każdy pełny rok podatkowy od 2006-2007 do 2019-2020 włącznie wynosi 824,20 GBP (15,85 GBP tygodniowo). Koszt uzupełnienia luki w rejestrze NI za rok podatkowy 2023-24 wynosi 907,40 GBP (17,45 GBP tygodniowo).

Taka jednorazowa płatność może zwiększyć wysokość emerytury państwowej nawet o 1/35 pełnej stawki. Ponieważ pełna nowa emerytura państwowa wynosi obecnie 221,20 GBP tygodniowo, dopłata ta jest warta 6,32 GBP tygodniowo lub 328,64 GBP rocznie.

Przykładowo, jeśli ktoś zdecyduje się uzupełnić 10 brakujących lat składek, od 2006-07 do 2015-16 włącznie. Zapłaci wówczas 8 242 GBP.

W zamian za tę dopłatę, osoba ta - na podstawie obecnych danych - mogłaby uzyskać roczną podwyżkę emerytury państwowej w wysokości 3 286 GBP. Dałoby to w sumie nieco ponad 65 000 GBP (brutto) w ciągu 20 lat pobierania emerytury. W przypadku 30-letniej emerytury byłoby to nieco poniżej 100 000 GBP.

W obecnej sytuacji wysokość zysku będzie chroniona przez system potrójnej blokady emerytalnej, więc całkowity zysk może wynieść znacznie więcej, niż podano powyżej.

Są jednak pewne zastrzeżenia. Po pierwsze, im osoba jest młodsza, tym bardziej prawdopodobne jest, że z biegiem czasu będzie budować historię składek NI w normalny sposób - co oznacza, że dokupowanie dodatkowych lat teraz może być stratą pieniędzy.

Osoby, które nie osiągnęły jeszcze wieku emerytalnego, powinny w pierwszej kolejności sprawdzić prognozowaną wysokość emerytury państwowej na stronie gov.uk/check-state-pension. 

Pod tym adresem internetowym dostępny jest specjalny kalkulator, który pokaże nam, jaką wysokość emerytury państwowej otrzymamy, o ile więcej moglibyśmy otrzymać, a także jakie dobrowolne składki NI musielibyśmy zapłacić, aby to osiągnąć.

Jeśli przewidywana kwota jest już wyższa od pełnej kwoty nowej emerytury państwowej, to dodatkowe składki na ubezpieczenie społeczne przed osiągnięciem wieku emerytalnego nie zwiększą wysokości emerytury.